Nos domaines de formation :

Formation Maîtriser l'imposition du revenu et du patrimoine

Stage pratique
Durée : 2 jours
Réf : IPA
Prix  2019 : 1420 € H.T.
Pauses et déjeuners offerts
  • Programme
  • Participants / Prérequis
  • Intra / sur-mesure
Programme

Ce stage vous permettra de maîtriser l'imposition sur le revenu et la fiscalité de l'épargne. En intégrant les principes fondamentaux d'optimisation fiscale, vous professionnaliserez vos conseils auprès de vos clients.

Objectifs pédagogiques

  • Maîtriser l'IR et la fiscalité de l'épargne
  • Connaître les règles de l'I.S.F. en pratique
  • Intégrer les principes fondamentaux d'optimisation fiscales dans votre conseil
  • Analyser les contraintes et les profils des clients

Travaux pratiques

Étude de cas fil rouge : analyse de situations fiscales de particuliers. Comment optimiser leur situation ?

Méthodes pédagogiques

Formation à pédagogie interactive comprenant des cas pratiques.
PROGRAMME DE FORMATION

Connaître les règles générales de l'impôt sur le revenu

  • La description des revenus catégoriels.
  • La détermination du revenu imposable.
  • Le calcul de l'impôt : les grandes étapes.
  • Le barème de l'impôt sur le revenu, les notions de taux marginal et de taux moyen.
  • Le foyer fiscal et le plafonnement du quotient familial.
  • Les règles de réductions d'impôt et de crédits d'impôt.

Travaux pratiques
Utiliser les barèmes pour le calcul de l'impôt sur le revenu.

Identifier les revenus du travail

  • Les salaires : revenu déclarable et frais professionnels.
  • Les pensions et les rentes.
  • Les bénéfices industriels et commerciaux (BIC).
  • Les bénéfices non commerciaux (BNC).
  • Les bénéfices agricoles (BA).

Travaux pratiques
Construction d'un tableau comparatif de la fiscalité des différents revenus.

Déclarer les capitaux mobiliers

  • Les revenus de capitaux mobiliers.
  • Les plus-values effectuées sur des valeurs mobilières.
  • Les produits spécifiques : le PEA et le contrat d'assurance-vie.

Travaux pratiques
La déclaration des capitaux.

Intégrer les revenus fonciers à son impôt sur le revenu

  • Les régimes de droit commun.
  • Les régimes spécifiques.
  • La plus-value immobilière.

Echanges
Identification des différences entre les régimes.

Déclarer la location meublée

  • La différence entre location nue et location meublée.
  • La présentation des différents régimes fiscaux applicables : micro BIC, LMNP, LM.
  • La description de chaque régime.

Travaux pratiques
Savoir choisir le régime adapté à chaque investisseur.

Calculer les prélèvements sociaux des particuliers

  • CSG, CRDS et PS sur les revenus et plus-values du patrimoine : assiette, taux, CSG déductible.
  • L'Impôt Sur la Fortune : la nouvelle donne.
  • Quelle incidence ces changements ont-ils sur les placements ?

Travaux pratiques
Les méthodes de calcul des prélèvements sociaux.

Optimiser la situation fiscale des particuliers

  • L'analyse de la situation fiscale des particuliers.
  • Les clés de l'optimisation fiscale.

Travaux pratiques
Étude de situations fiscales.

Participants / Prérequis

» Participants

Conseillers en gestion de patrimoine, conseillers bancaires.

» Prérequis

Aucune connaissance particulière.
Intra / sur-mesure

Demande de devis intra-entreprise
(réponse sous 48h)

Vos coordonnées

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Pour vous inscrire

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PARIS

Horaires

Les cours ont lieu de 9h à 12h30 et de 14h à 17h30.
Les participants sont accueillis à partir de 8h45.
Pour les stages pratiques de 4 ou 5 jours, les sessions se terminent à 15h30 le dernier jour.